2020年8月20日，更高人民法院召开新闻发布会，正式发布新修订的《更高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（以下简称《规定》）。更高人民法院审判委员会副部级专职委员贺小荣介绍，今年以来，新冠肺炎疫情对我国经济和世界经济产生巨大冲击，我国很多中小企业和个体工商户面临前所未有的压力，而融资成本过大是重要原因之一。为了统筹推进常态化疫情防控和经济社会良性健康发展，持续增强市场主体的发展动力和活力，保持社会融资规模合理增长，推动综合融资成本明显下降，更高人民法院在认真调研和广泛听取人大代表、政协委员、企业家代表、专家学者和金融监管部门意见建议的基础上，依照民法典的最新精神，决定对《规定》进行修改。一是尊重当事人意思自治，依法确认和保护民间借贷合同的效力，二是调整民间借贷利率的司法保护上限，推动民间借贷利率与经济社会发展水平相适应，三是认真贯彻落实民法典，促进民间借贷规范平稳健康发展。

民间借贷利率

01确立一年期LPR四倍的上限

本次修订将原来的24%和36%的上限，调整为一年期贷款市场报价利率（LPR）的四倍。以2020年8月20日最新发布的一年期LPR为3.85%的四倍计算，民间借贷利率司法保护的上限为15.4%，相较于24%和36%，实现了较大幅度的降低，与我国目前经济社会发展实际水平相适应，也为民间借贷市场健康稳定发展预留了一定空间。同时，原来的固定利率上限标准改为浮动利率上限标准，增加了利率上限的适应性，符合利率市场化改革的方向；LPR四倍的标准设定，也传承了一直以来利率规制的历史传统，符合民间借贷市场实践惯例和普遍预期。

LPR是什么？

1.Loan Prime Rate是LPR的简称，即贷款市场报价利率。

每家银行放贷款，都有自己的贷款利率，为了让这个利率能得到市场的调节，反应市场真实客观的利率水平，中国人民银行就组织一部分有报价资格的银行，让他们都报出自己家的利率，把里面更高的和更低的去掉，剩下的按照算数平均方式得出平均值。得到平均值后，由于有小数点的四舍五入问题，那么向0.05%的整数倍就近取整后，就可以计算得出LPR。

2.公布：自2019年8月20日起，中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心于每月20日（遇节假日顺延）9时30分公布贷款市场报价利率，公众可在全国银行间同业拆借中心和中国人民银行网站查询。

3.2020年8月20日的公告显示：“中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心公布，2020年8月20日贷款市场报价利率（LPR）为：1年期LPR为3.85%，5年期以上LPR为4.65%。以上LPR在下一次发布LPR之前有效。”

民间借贷利率上限是15.4%吗?

不准确。本次民间借贷利率上限采取的是浮动利率机制，为一年期贷款市场报价利率（LPR）4倍。一年期贷款市场报价利率是指中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心自2019年8月20日起每月发布的一年期贷款市场报价利率。根据2020年8月20日中国人民银行授权全国银行间同业拆借中心最新公布的一年期LPR为3.85%，3.85%的四倍为15.4%。所以，目前民间借贷利率进入了以LPR为基准的浮动新周期。

02“两线三区”调整为“一线两区”

原规定中划分了民间借贷利率的“两线三区”：两线指的是24%和36%；三区是依据两线而划分的司法保护区、自然债务区、无效区。新规定直接以一年期贷款市场报价利率四倍为上限，形成“一线两区”：一线是指一年期贷款市场报价利率四倍；两区是依据一线而划分的司法保护区、无效区。原规定的自然债务区本意旨在法律强制规范与当事人意思自治之间实现平衡，但从实施效果来看，自然债务区12%的利率差额空间，事实上属于法律不予以强制力保护但允许民间私力救济的范畴，客观上可能会导致暴力讨债等现象发生，故本次修订予以删除。

03取消无约定情形下年利率6%的标准

鉴于资金占用期间损失如何计算是司法实务中的重点问题，关系当事人切实利益，原规定第二十九条“既未约定借期内的利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照年利率6%支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持”确立了年利率6%的标准。本次修订将上述条款调整为“既未约定借期内利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起承担逾期还款违约责任的，人民法院应予支持”，使得损失的计算在个案中更加周延。

民间借贷合同的无效类型

01增加职业放贷无效类型

在《全国法院民商事审判工作会议纪要》（简称九民纪要）中就明确规定，“未依法取得放贷资格的以民间借贷为业的法人，以及以民间借贷为业的非法人组织或者自然人从事的民间借贷行为，应当依法认定无效。”本次修订后的新规定在人民法院认定借贷合同无效的五种情形中增加一种，即增加“未依法取得放贷资格的出借人，以营利为目的向社会不特定对象提供借款的”无效。

02完善转贷无效认定

，本次将原规定中合同无效情形的“套取金融机构信贷资金又高利转贷给借款人，且借款人事先知道或者应当知道的”修改为“套取金融机构贷款转贷的”，放宽了无效的认定标准。第二，将原第三款修订为“以向其他营利法人借贷、向本单位职工集资，或者以向公众非法吸收存款等方式取得的资金转贷的”无效，进一步凸显法律对转贷行为的否定性评价，旗帜鲜明地为金融服务实体经济保驾护航。

新法溯及力

根据新规定第三十二条“本规定施行后，人民法院新受理的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。借贷行为发生在2019年8月20日之前的，可参照原告起诉时一年期贷款市场报价利率四倍确定受保护的利率上限。”因此，以2020年8月20日为分界，已经受理的案件原则上继续适用原规定，新受理的案件适用新规定。考虑到自2019年8月20日起，原有的中国人民银行贷款基准利率这一标准已经取消，故借贷行为发生在2019年8月20日之前的，可参照原告起诉时一年期LPR四倍确定受保护的利率上限。

与民法典的关系

《中华人民共和国民法典》将于2021年1月1日施行。这次修订民间借贷司法解释，必然涉及与民法典的关系。考虑到民法典还有一段时间才能实施，与民法典有关的法律还属于现行有效的法律，在处理民间借贷司法解释与民法典的关系问题时，主要采取了以下方式：一是在内容上，民法典有明确规定或者民间借贷司法解释与民法典的规定不一致的，修改司法解释的规定，确保司法解释与民法典的规定保持一致。二是在文字表述上，与民法典的表述完全一致，把与民法典不一致或者不规范的表述全部修改。三是对于与民法典的内容没有实质冲突的内容，予以保留，等将来民法典实施后再进行修订。因为，在民法典实施之前，《民法通则》《合同法》《担保法》等法律都还是现行有效的法律，仍然应当作为制定司法解释的依据。只有等待民法典实施后，有关法律才失去效力，届时法院将再进行统一的修改。

结合新的司法解释我们应该怎样出具完美借条呢？

借　条①

为购买房产②，今通过银行转账③向好友④张三⑤借到人民币壹万元整（￥10000.00元）⑥，月利率1%⑦，于××××年××月××日到期时⑧还本付息。逾期未还，则当期一年期贷款市场报价利率（LPR）的4倍⑨计付逾期利息。如任何一方（借款人、债务人）违约，守约方（出借人、债权人）为维护权益向违约方追偿的一切费用（包括但不限于律师费、诉讼费、保全费、交通费、差旅费、鉴定费等等）均由违约方承担。⑩

身份证载明的双方（各方）通讯地址可作为送达催款函、对账单、法院送达诉讼文书的地址，因载明的地址有误或未及时告知变更后的地址，导致相关文书及诉讼文书未能实际被接收的、邮寄送达的，相关文书及诉讼文书退回之日即视为送达之日。⑪

借款人的微信号为：*******⑫

借款人:李四⑬

身份证号：

年 月 日